Währungsgeschäfte von Banken: Arten und Eigenschaften

Finanzen

Währungstransaktionen sind Transaktionen, die durch internationale Abkommen oder nationale Gesetze mit Währungswerten abgewickelt werden.

Arten von Währungstransaktionen

1. Devisenterminkontrakte (Futures, Forwards) - eine Transaktion, bei der die Parteien über die Lieferung einer bestimmten Menge von Währung durch die vereinbarte Zeit nach dem Abschluss der Transaktion durch den Wechselkurs einverstanden ist, die zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses festgelegt ist. Devisengeschäfte haben zwei Merkmale.

Der Wechselkurs wird bei Abschluss der Transaktion festgelegt, obwohl er nach einer bestimmten Zeit ausgeführt wird.

Zwischen dem Abschluss und der Ausführung der Transaktion bestehtZeitintervall. Die Laufzeit, dh die Lieferung der Währung, ist definiert als das Ende der Periode vom Zeitpunkt der Transaktion oder eine andere Frist innerhalb der Frist.

Bei Fremdwährungen werden Termingeschäfte getätigt:

- auf Kosten der Tauschdifferenz spekulativen Gewinns zu erlangen;

- mit Versicherungen im Ausland direkte oder Portfolioinvestitionen aus möglichen Verlusten aufgrund der Wertminderung der Währungen, in denen sie umgesetzt werden;

- beim Tausch (Umwandlung) zu kommerziellen Zwecken, dh im Voraus Verkauf von Deviseneinnahmen oder Kauf für bevorstehende Zahlungen von Fremdwährung.

Der Antrag zur Abdeckung des Währungsrisikos von Termingeschäften während kommerzieller Transaktionen war in den 70er Jahren während des Übergangs zu Wechselkursen weit verbreitet.

2. Die Devisengeschäfte der Banken "SPOT" sind am häufigsten. Sie machen bis zu 90% des Gesamtvolumens der Währungstransaktionen aus. Ihr Wesen liegt im Verkauf und Kauf von Devisen, vorausgesetzt, die Banken liefern den zweiten Arbeitstag ab dem Zeitpunkt der Transaktion zu dem Satz, der bei ihrem Abschluss festgesetzt wurde. In diesem Fall werden Arbeitstage für jede der Währungen berücksichtigt, die an der Transaktion beteiligt sind. Das heißt, wenn der nachfolgende Tag des Transaktionsdatums für eine der Währungen nicht funktioniert, wird die Lieferperiode der Währungen mehr als ein Tag, und wenn der nächste Tag für eine andere Währung nicht funktioniert, wird die Lieferung auch um einen Tag erhöht.

Bei solchen Transaktionen erfolgt die Lieferung von Währungauf die von den empfangenden Banken angegebenen Konten. Die Währungsumrechnung in der zweitägigen Periode wurde früher durch objektive Schwierigkeiten ihrer Umsetzung in einem kürzeren Zeitraum diktiert, außerdem war eine Analyse der Devisengeschäfte einer Geschäftsbank erforderlich.

Das beweglichste Element in Devisenpositionensind Geschäfte von Banken auf dem Devisenmarkt mit dringender Lieferung, aber gleichzeitig mit einem gewissen Risiko verbunden. Mit Hilfe der "SPOT" -Operation erfüllen Banken die Bedürfnisse der Kunden in Fremdwährung, spekulative Operationen und Arbitrage-Operationen sowie Kapitalflüsse von einer Währung zur anderen.

3 "SWAP" -Transaktionen sind eine Art Transaktion, die Bargeld-Devisentransaktionen von Banken zusammenfasst. Solche Bankgeschäfte sind seit dem Mittelalter bekannt, als italienische Bankiers Operationen mit Schuldscheinen durchführten. Später begannen sie sich in Form von Deportations- und Berichtsvorgängen zu entwickeln. Eine Deportation ist eine Kombination aus miteinander verbundenen Transaktionen in umgekehrter Reihenfolge des Berichts, in der der Verkauf von Fremdwährungen in bar und deren Kauf für einen Zeitraum stattfinden.

Später wurden Devisengeschäfte der Banken „SWAP“ erworbeneine Form des Umtausches von Einlagen für gleichwertige Beträge in verschiedenen Währungen. Der Nachteil dieser Operation war die Erhöhung der Bilanzsumme der Bank, wodurch zusätzliche Risiken geschaffen und die Koeffizienten verschlechtert wurden. Devisengeschäfte von Banken "SWAP" lösen diese Probleme, die Bilanzierung erfolgt über außerbilanzielle Posten, das heißt, der Währungsumtausch erfolgt in Form von Kauf und Verkauf.

"SWAP" kombiniert den Kauf und Verkauf von Währungen weitersofortige Lieferung mit einem Gegengeschäft mit denselben Währungen für einen bestimmten Zeitraum. Kontrahentenzahlungen werden mit zwei Partnern (Unternehmen, Banken und anderen) ausgehandelt.